Пояснювальна записка до проєкту  рішення сесії  04.11.2025

„Про внесення змін до рішення міської ради від 24 грудня  2024 року         №8073-VІІІ „Про бюджет міської територіальної громади на 2025 рік”

 

 І. За рахунок перевиконання дохідної частини бюджету за 10 місяців  2025 року   в сумі 16 634 493  грн., а саме  по ККД:

 

11010100 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачуються податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати» -              5 577 750 грн.,

        11020200 «Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності» – 400 грн.,

        14031900 «Пальне» - 1 200 000 грн.,

14040100 «Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України»   816 900 грн.,

        14040200 «Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України)» – 350 700 грн.,

18010400 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості» - 1 610 400 грн..

18010600 «Орендна плата з юридичних осіб» - 2 764 700 грн.,

18010900 –«Орендна плата з юридичних осіб» - 286 000 грн.

18050300  «Єдиний податок з юридичних осіб» - 81 830 грн.,

18050500 «Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків» –  3 929 626 грн.

21081700 «Плата за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій)-16 119 грн.

21081800  «Адміністративні штрафи за адміністративні порушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі» - 68 грн.  

 

        передбачаються видатки в сумі     16 634 493  грн., а саме для:

 

       - монтажу систем охоронної сигналізації за адресою м. Богодухів,          вул. Молодіжна,2,  КПКВ 0210150, КЕКВ 2240 – 30 000 грн.,

 

- забезпечення діяльності КНП Богодухівська ЦРЛ БМР, КПКВ 0212010, КЕКВ 2610,  в сумі  430 912 грн.,  в тому числі на:

*проведення поточного ремонту водопостачальної системи пожежогасіння у підвальному приміщенні стаціонарного відділення за адресою: м. Богодухів, вул. Миколи Амосова, буд.3  - 196 000 грн.,

* придбання системи бухгалтерського обліку – 98 000 грн.,

* встановлення та підключення системи бухгалтерського обліку та технічної підтримки- 91 912 грн.,

* придбання розширення програмного забезпечення до клієнт –серверної версії - 45 000 грн.,

 

- забезпечення діяльності КНП «ЦПМСД БМР Х/О», КПКВ 0212111, КЕКВ 2610, в сумі  915 280  грн., в тому числі  на:

* придбання ПММ - 230 000 грн.,

* придбання запасних частин для автомобілів -54 000 грн.,

* придбання  матеріалів для ремонту опалення АЗПСМ Гути  – 5 280 грн.,

придбання  матеріалів для ремонту електропроводки АЗПСМ Крисино та ФП Кручик– 54 000 грн.,

* придбання екранових опромінювачів з жалюзі - 24 000 грн.,

* придбання термологерів – 24 000 грн.,

        * оплату послуг з виготовлення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки- 7 000 грн.,

        * оплату послуг з утилізації – 67 000 грн.,

        * оплату лабораторних послуг – 120 000 грн.,

        * відшкодування вартості наркотичних засобів – 330 000 грн.,

 

       - придбання електрообігрівачів в кількості 4 шт. для відділів КЗ «Центр надання соціальних послуг», КПКВ 0813241, КЕКВ 2210- 10 000 грн.,

 

      - додатково на проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту, КПКВ 1115011, КЕКВ 2282 -35 000 грн.,

 

       - забезпечення діяльності КП «Господар» , КПКВ 0216030, КЕКВ 2610 на загальну суму 350 700 грн., в тому числі для:

       * придбання паливно-мастильних матеріалів – 276 700 грн.,

       * придбання металевих конструкцій для пам’ятних дошок та конструкцій «Гільза» для квітів – 62 000 грн.,

        * встановлення металевих конструкцій для пам’ятних дошок – 12 000 грн.,

 

        - додаткового фінансування відшкодування різниці в тарифах  на послугу з управління побутовими відходами КП «Господар», КПКВ 0216071, КЕКВ 2610 в сумі 630 931 грн.,

 

       - додаткового фінансування відшкодування різниці в тарифах  по КП «Богодухіввода», КПКВ 0216071, КЕКВ 2610 в сумі 2 648 000 грн.,

 

       - додаткового утримання КЗ Богодухівської міської ради «Міський будинок культури», КПКВ 1014060, КЕКВ 2111-200 000 грн., КЕКВ 2120 – 50 000 грн., КЕКВ 2272- 500 грн., КЕКВ 2273 – 4 000 грн., КЕКВ 2274-              33 620 грн., всього 288 120 грн.,

 

       - придбання новорічних подарунків для дітей громади, КПКВ 1014082, КЕКВ 2282 – 212 500 грн.,

 

- виконання Цільової Програми розвитку цивільного захисту Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2026 роки (п.9.2)- забезпечення необхідного матеріального утримання створених Пунктів Незламності (згідно переліку ПКМУ №1401) (мастило 5 л), КПКВ 0218110, КЕКВ 2282 у сумі 5 000 грн.,

 

- виконання Програми територіальної оборони Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2025 роки (п.6.19,6.20) для забезпечення матеріально-технічними засобами та фінансування діяльності добровольчого формування Богодухівської міської територіальної громади: (технічне обслуговування та ремонт дронів -20 000 грн., абонентська плата Starlink- 50 000 грн.), КПКВ 0218240, КЕКВ 2282- 70 000 грн.,

 

-  виконання Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2024-2025 роки (п. 1,14,1.15,1.16) , КПКВ 0218240, КЕКВ 2282 в сумі  900 000 грн.,в тому числі  для:

* придбання для військової частини А7033 оргтехніки, приладів, інструментів та матеріалів для забезпечення виконання бойових завдань (станок для намотки оптоволоконного дроту, бухти з оптоволоконним кабелем, ЗD принтер, медіа конвектор, оптичний шнур)- 800 000 грн.,

*  придбання для військової частини А5177 приладів, інструментів та матеріалів для забезпечення виконання бойових завдань (саморізи, цвяхи, мастило, степлер будівельний, скоба для стиплера, підкладка ламінована) на суму 30 000 грн.,

* придбання для військової частини А5239 приладів, інструментів та матеріалів для забезпечення виконання бойових завдань  (лопата штикова, лопата американка, лопата совкова, черенок на лопату, сокира, кирка з ручкою, лом будівельний, рукавички КРАГА, рукавички замшеві, ножиці по металу)  – 70 000 грн.,

 

- надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 2620 на виконання:

* виконання Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2024-2025 роки для виконання оборонних заходів військовій частині А1225 (закупівля паливно-мастильних матеріалів та спеціальних рідин) в сумі 2 000 000 грн.

* Програми щодо захисту державного суверенітету, конституційного ладу, територіальної цілісності України та протидії тероризму на території Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2025 роки на  придбання Управлінням Служби безпеки України в Харківській області палива для виконання покладених на Управління завдань,  в сумі  300 000 грн.,

 

-  передачі коштів із загального фонду бюджету до спеціального фонду (бюджету розвитку) в сумі  7 808 050 грн., а саме для:

 

- придбання комп’ютерної, оргтехніки та мобільних телефонів , КПКВ 0210150, КЕКВ 3110- 286 000 грн. , а саме для:

* управління «Центр надання адміністративних послуг» (персональний комп’ютер (моноблок) -4 шт. на суму 140 000 грн., БФП 1 шт. на 30 000 грн., мобільні телефони 3 шт. на суму 24 000 грн.). всього - 194 000 грн.,

* відділу земельних відносин та захисту довкілля виконавчого комітету міської ради (моноблоки Impression Studio AL 2704 у кількості 2 од. на 70 000 грн., та БФП  (принтер, сканер, ксерокс) Canon MF 463dw у кількості 1 од.- 22 000 грн.), всього 92 000 грн.,

 

- виконання Цільової Програми розвитку цивільного захисту Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2026 роки (п.9.2)- забезпечення необхідного матеріального утримання створених Пунктів Незламності (згідно переліку ПКМУ №1401) (електрогенератори 5 шт.), КПКВ 0218110, КЕКВ 3110 у сумі 150 000 грн.,

 

-  виконання Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2024-2025 роки (п.1.1) , КПКВ 0218240, КЕКВ 3110 в сумі  280 000 грн.,в тому числі  для:

* придбання для військової частини А7033 оргтехніки, приладів, інструментів та матеріалів для забезпечення виконання бойових завдань (станок для намотки оптоволоконного дроту, бухти з оптоволоконним кабелем, ЗD принтер, медіа конвектор, оптичний шнур)- 280 000 грн.,

 

- придбання автомобіля BYD Song Plus 605km Flagship для КЗ «Центр надання соціальних послуг», КПКВ 0813241, КЕКВ 3110 – 1 221 025 грн.,

 

- поповнення бібліотечного фонду Комунального закладу «Публічна бібліотека» Богодухівської міської ради (придбання книжок), КПКВ 1014030, КЕКВ 3110- 50 000 грн.,

 

- придбання автобусу FIAT DUCATO L4H3 для КП «Господар», КПКВ 0217670, КЕКВ 3210 – 2 900 000 грн.,

 

- придбання  автомобіля BYD Song Plus 605 km Flagship 4H3для КП «Господар», КПКВ 0217670, КЕКВ 3210 – 1 221 025 грн.,

 

- надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 3220 на  виконання:

- Комплексної Програми профілактики злочинності та правопорушень на території Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2026 роки з метою забезпечення потреб управління стратегічних розслідувань в Харківській області на капітальні видатки Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України Державна установа «Центр обслуговування підрозділів Національної поліції України» в сумі 1 700 000 грн.

        Відповідні зміни вносяться до додатків  1, 2,  3, 5, 7 рішення сесії.

 

ІІ. За зверненням головного розпорядника коштів – Відділу соціального захисту населення- в межах очікуваного виконання проводиться перерозподіл видатків між функціями наступним чином:

- зменшуються видатки по:

КПКВ 0813032, КЕКВ 2730 - 79 000 грн.,

КПКВ 0813180, КЕКВ 2730- 4 500 грн.,

КПКВ 0813140, КЕКВ 2282-118 000 грн.,

- збільшуються  видатки по:

КПКВ 0813160, КЕКВ 2730 - 50 000 грн.,

КПКВ 0813242, КЕКВ 2730- 151 500 грн.,

        Відповідні зміни вносяться до додатків  3, 7 рішення сесії.

 

ІІІ. За зверненням КЗ «Центр надання соціальних послуг» , залишок не використаних коштів по КПКВ 0813241, КЕКВ 3110 на придбання електровелосипедів в сумі 100 060 грн. спрямовуються на придбання офісної техніки (комп’ютер 3 шт., принтери 2 шт., ноутбук -1 шт.) для відділу супроводу сімей/осіб, відділу соціальної допомоги вдома.

 

ІV. Відповідно до звернення головного розпорядника коштів – відділу культури і туризму міської ради – проводиться перерозподіл видатків по заробітній платі з нарахуваннями між функціями  наступним чином:

- зменшуються видатки по КПКВ 1011080, КЕКВ 2111 -387 800 грн., КЕКВ 2120- 57 200 грн. і спрямовуються на:

КПКВ 1010160, КЕКВ 2111-32 800 грн., КЕКВ 2120- 7 200 грн.,

КПКВ 1014060, КЕКВ 2111-220 000 грн., КЕКВ 2120- 50 000 грн.,

КПКВ 1014081, КЕКВ 2111-135000 грн.

Відповідні зміни вносяться до додатку 3 рішення сесії.

 

V. Відповідно до звернення КП «Господар» здійснюється перерозподіл видатків по КПКВ 0216030, КЕКВ 2610, а саме:

• з « придбання шин»


• на «придбання ПММ» в сумі 82 000 грн.

 

VІ. Також по КПКВ 0216030, КЕКВ 2610 перерозподіляються  кошти наступним чином:

• зменшуються напрями:

* дезінфекція питної води шахтних колодязів – 60 000 грн.,

*медичний огляд- 8 000 грн.,

* телекомунікаційні послуги – 50 000 грн.,

* послуги з лабораторного дослідження питної води – 20 000 грн.,

* улаштування свердловини в будинку комунальної власності – 3 500 грн.,

* оплата електроенергії – 745 000  грн., всього 886 500 грн.

І спрямовуються на:

* придбання матеріалів, будівельних матеріалів, інвентарю та інструментів для проведення ремонтних робіт господарським способом – 80 000 грн.,

* придбання канцтоварів – 8 000 грн.,

* придбання засобів індивідуального захисту, медичних засобів, спецодягу – 50 000 грн.,

* придбання  миючих та дезінфікуючих засобів – 3 500 грн.,

* оплату теплопостачання – 150 000 грн.,

        * придбання матеріалів, обладнання, інвентарю та інструментів для благоустрою території –445 000 грн.,

        * поточний ремонт сходів парк «Перемога» - 150 000 грн.

всього 886 500 грн.

 

VІІ. За зверненням регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Харківській, Полтавській та Сумській областях виділені кошти на одній із попередніх сесій для придбання моноблоків, іншої супутньої оргтехніки та деяких предметів меблів для територіального сервісного центру № 6343 (на правах відділу м. Богодухів) по загальному фонду в сумі 150 000 грн. перерозподіляються на видатки  спеціального фонду на придбання 1 моноблоку та 4 принтерів в сумі 150 000 грн.

Відповідні зміни вносяться до додатку 3, 5, 7 рішення сесії.

 

VІІІ.. Відповідно до звернення ГУНП в Х/о для приведення у відповідність до нормативних документів, змінюється призначення виділених коштів з бюджету громади, а саме:

•  з «надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 3220 на виконання Комплексної Програми профілактики злочинності та правопорушень на території Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2026 роки для капітального будівництва на умовах співфінансування спеціального майданчику для зберігання тимчасово затриманих транспортних засобів в сумі 500 000 грн.,


•  на «надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 3220 на виконання Комплексної Програми профілактики злочинності та правопорушень на території Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2026 роки для нового будівництва на умовах співфінансування спеціального майданчику для зберігання тимчасово затриманих транспортних засобів  у селищі Максимівка, Богодухівського району, Харківської області в сумі 500 000 грн.

 

ІХ. Відповідно до звернення КП «Богодухіввода» проводиться перерозподіл видатків по КПКВ 0216071, КЕКВ 2610 наступним чином:

- зменшуються видатки по електроенергії  у листопаді на 165 800 грн. і

- спрямовуються у листопаді  на заробітну плату в сумі 50 000 грн., нарахування на заробітну плату в сумі 80 813 грн., податок на землю в сумі 34987 грн.

Крім того, у реченні «видатки на заробітну плату в сумі 430907 грн. з грудня місяця переносяться на вересень в сумі 430907 грн., аналогічно нарахування на заробітну плату – 131536 грн. з грудня переносяться  на вересень в сумі 131536 грн.» (попередня сесія) слово «грудня» замінити на слово «листопада».

 

Х. Відповідно до звернення відділу з питань цивільного захисту, оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами виконавчого комітету міської ради змінюється призначення виділених коштів на попередній сесії по КПКВ 0218240, КЕКВ 2282, а саме:

- з «придбання для військової частини А7041 приладів інструментів та матеріалів для забезпечення виконання бойових завдань (світильники, апарат зварювальний, кабель, набір інструментів, двері, суміш будівельна, бойлер, конвектор електичний та інші матеріали)  – 350 000 грн.»,

- на «придбання для військової частини А7041 приладів, інструментів та матеріалів для проведення поточних ремонтів у приміщеннях медичного стабілізаційного пункту (світильники, колодка, автомат, кабельна стяжка, паробарєр, лінолеум, фарба, труба поліетиленова, муфта, підкладка, кут, кран, труба, трійник, планка монтажна, шланг, змішувач кухня та інші матеріали)- 350 000 грн.».

 

 

ХІ. Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 29 жовтня 2025 року № 1393 «Деякі питання використання вільних залишків коштів місцевих бюджетів, які утворилися на кінець 2024 року за рахунок додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації» перерозподіляється вільний залишок коштів із бюджету Богодухівської міської територіальної громади по комунальному закладу «Богодухівський ліцей №1» Богодухівської міської ради Богодухівського району Харківської області, на облаштування безпечних умов у якому надавалася додаткова дотація з державного бюджету у 2024 році в сумі 93 948 200 грн. у вигляді міжбюджетного трансферту бюджету Савинської селищної територіальної громади в сумі 86 678 949 грн. і бюджету Чугуївської міської територіальної громади в сумі 7 269 251 грн. Але механізм передачі трансферту на сьогодні не доведений. Якщо протягом декількох днів ситуація проясниться, просимо це питання включити в поточну сесію.

 

Враховуючи вищезазначені зміни, пропонується нова редакція рішення про бюджет міської територіальної громади на 2025 рік з додатками.

 

Начальник відділу фінансів               Олександр  КОВАЛЬОВ