Пояснювальна записка до проєкту  рішення сесії  05.09.2025
„Про внесення змін до рішення міської ради від 24 грудня  2024 року         №8073-VІІІ „Про бюджет міської територіальної громади на 2025 рік”
 
І. Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 13 серпня 2025 року № 969 «Деякі питання фінансування харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за кошти Всесвітньої продовольчої програми Організації Об’єднаних Націй у 2025 році»  обсяг субвенції з державного бюджету місцевих бюджетам на покращення гарячого харчування та фінансування харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти (ККД 41037400) для бюджету Богодухівської міської територіальної громади (визначений в сумі 3 500 грн., який спрямовується на видатки по КПКВ 0611700, КЕКВ 2230 (спеціальний фонд), в сумі 3 500 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків  1,  3, 5 рішення сесії.
 
ІІ. Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 13 серпня 2025 року № 970 «Деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим  бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами у 2025 році»  обсяг субвенції з державного бюджету місцевих бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (ККД 41035400) для бюджету Богодухівської міської територіальної громади визначений в сумі 194 400 грн., який спрямовується на видатки по спеціальному фонду бюджету КПКВ 0611200, КЕКВ 2111-159 344 грн.,  КЕКВ 2120- 35 056 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків  1,  3, 5 рішення сесії.
 
ІІІ. Відповідно до повідомленням Державної казначейської служби України нашій громаді виділена додатково на серпень місяць субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти (ККД 41036300) в сумі    252 900 грн.
Дана субвенція була передбачена по травень включно в обсязі               4 625 400 грн. і тепер  збільшилася до 4 878 300  грн.
За цільовим призначенням спрямовується на КПКВ 0611600 «Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам», КЕКВ 2111- 207 300 грн., КЕКВ 2120 – 45 600 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків  1,  3, 5 рішення сесії.
 
ІV. Відповідно до розпорядження начальника Харківської обласної військової адміністрації від 25.07.2025 № 654 В «Про внесення змін до обласного бюджету Харківської області на 2025 рік» Богодухівській міській територіальній громаді виділяється додатково субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, (ККД 41059300), яка була передбачена по серпень місяць включно, в сумі 245 720 грн., і розподіляється на КПКВ 0813193«Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України», КЕКВ 2111- 100 704 грн., КЕКВ 2120- 22 156 грн.  і КПКВ 0213193, КЕКВ 2610- 122 860 грн., головним розпорядником по яких визначається виконавчий комітет міської ради, а утримання штатної одиниці буде при КНП Богодухівська ЦРЛ.  
Відповідні зміни вносяться до додатку 1,  3, 5 до рішення сесії.
 
V. Відповідно до розпорядження начальника Харківської обласної військової адміністрації від 14.08.2025 № 712 В «Про внесення змін до обласного бюджету Харківської області на 2025 рік» Богодухівській міській територіальній громаді виділяється додатково субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти  за рахунок коштів освітньої субвенції на інклюзивно-ресурсні центри, (ККД 41051000), яка була передбачена по серпень місяць включно, в сумі 573 609 грн., і розподіляється на КПКВ 0611152 «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції», КЕКВ 2111- 470 171 грн., КЕКВ 2120- 103 438 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатку 1,  3, 5 до рішення сесії.
 
VІ. За рахунок вільного залишку коштів міського бюджету, що утворився на початок бюджетного періоду, передбачаються видатки в сумі        4 440 000 грн., в тому числі для:
- придбання деревини паливної для опалення адмінбудівель старостатів Богодухівської міської ради, КПКВ 0210150, КЕКВ 2275 в сумі 330 000 грн.,
- забезпечення заробітною платою з нарахуваннями працівників КЗ «Дитячо-юнацька спортивна школа» до кінця 2025 року, КПКВ 1115031, КЕКВ 2111 – 500 000 грн., КЕКВ 2120- 110 000 грн., всього 610 000 тис. грн.,

           Головним розпорядником коштів визначається виконавчий комітет міської ради,
- виконання Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2024-2025 роки  (п.1.1), КПКВ 0218240, КЕКВ 2282 в сумі  350 000 грн.,в тому числі  для:
*  придбання для військової частини А7033 оргтехніки, приладів, інструментів та матеріалів для забезпечення виконання бойових завдань (оптоволокно – 17 катушок, оптоволоконний медіа конвектор для квадракоптера – 20 шт., інвертор напівавтомат – 1 шт., бензогенератори інверторні- 3 шт.) - 350 000 грн.,
 - надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 2620 на виконання Програми посилення обороноздатності держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2024-2025 роки для проведення поточних ремонтів лікувальних палат інфекційного відділення лікувального корпусу Військово-медичного клінічного центру Північного регіону (військова частина А3306) в сумі 300 000 грн.
-  передачі коштів із загального фонду бюджету до спеціального фонду (бюджету розвитку) в сумі   690 000 грн., а саме для:
- виконання Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2024-2025 роки  (п.1.1), КПКВ 0218240, КЕКВ 3110 в сумі  90 000 грн.,в тому числі  для:
*  придбання для військової частини А7033 оргтехніки, приладів, інструментів та матеріалів для забезпечення виконання бойових завдань (оптоволокно – 17 катушок, оптоволоконний медіа конвектор для квадракоптера – 20 шт., інвертор напівавтомат – 1 шт., бензогенератори інверторні- 3 шт.) - 90 000 грн.,
- надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 3220, в сумі  600 000 грн. на виконання:
       Програми посилення обороноздатності держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2024-2025:
       * Військовій частині А1964 на капітальні видатки для закупівлі автомобільної техніки – 300 000 грн.,
Комплексної Програми профілактики злочинності та правопорушень на території Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2026 роки на підсилення боєздатності зведеної стрілецької бригади Департаменту патрульної поліції «Хижак»  - 300 000 грн.,
Відповідні зміни вносяться до додатків  2, 3, 5, 7 рішення сесії.
 
VІІ. За рахунок перевиконання дохідної частини бюджету за січень-серпень 2025 року   в сумі 8 400 470 грн., а саме  по ККД:
11010100 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачуються податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати» -                    7 374 800 грн.,
18010400 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості» - 1 000 000 грн..
22080400 «Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває у комунальній власності» -            25 670 грн.
передбачаються видатки в сумі   8 400 470 грн., а саме для:
- проходження курсу підвищення кваліфікації працівника відділу правового забезпечення та управління персоналом виконавчого комітету міської ради , навчальний курс «Кадровик» КПКВ 0210150, КЕКВ 2282-      9600 грн.,
- утримання автомобіля Відділу соціального захисту населення, КПКВ 0810160, КЕКВ 2210 (придбання бензину А-95- 25500 грн.), КЕКВ 2240 (ремонт автомобіля – 12 000 грн.), всього  37 500 грн.,
- заправки картриджів та ремонту оргтехніки у секторі у справах молоді та спорту міської ради, КПКВ 1110160, КЕКВ 2240 – 4 500 грн.,
- забезпечення діяльності КНП Богодухівська ЦРЛ БМР, КПКВ 0212010, КЕКВ 2610,  в сумі  688 800 грн.,  в тому числі на:
*придбання картоплі та овочів для забезпечення харчування пацієнтів лікарні  - 190 000 грн.,
* проведення послуги з комплексних електричних вимірів та випробувань електрообладнання- 39 000 грн.,
* проведення поточного ремонту кабінету нарколога у відділенні «Центру психічного здоровя» - 199 800 грн.,
* облаштування території біля поліклініки – 130 000 грн.,
* оплату надання медичних послуг на проведення досліджень з виявлення стану алкогольного, наркотичного чи іншого стану сп’яніння – 130 000 грн.,
 - забезпечення діяльності КНП «ЦПМСД БМР Х/О», КПКВ 0212111, КЕКВ 2610, в сумі  274 400  грн., в тому числі  на:
* придбання ПММ (потреба на 2 місяці) - 156 000 грн.,
* придбання запасних частин для автомобілів -38 700 грн.,
* придбання  засобів пожежогасіння – 14 000 грн.,
* оплату послуг з ТО та заправки вогнегасників – 11 000 грн.,
* оплату послуг з ремонту і ТО автотранспорту - 26 000 грн.,
* оплату послуг з навчання (електробезпека, відповідальні за газове господарство та ЦЗ) – 28 700 грн.,
- придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (газовий лічильник, клапан електромагнітний, модем до газового лічильника, пакет оновлення М.Е.doc) в КЗ «Центр надання соціальних послуг», КПКВ 0213241, КЕКВ 2210-17 330 грн.,
- утримання Комунального закладу Богодухівської міської ради «Міський будинок культури», КПКВ 1014060, в сумі 68 696 грн., а саме для:
 * розробки проекту землеустрою земельної ділянки для обслуговування нежитлової будівлі за адресою: Харківська область, Богодухівський район, селище Максимівка, вулиця Харківська, будинок 86/2 Комунального закладу Богодухівської міської ради «Міський будинок культури», КЕКВ 2240 –    10 000 грн.,
* придбання будівельних матеріалів для проведення поточного ремонту вхідної групи будівлі Полково-Микитівського сільського клубу-філії Комунального закладу Богодухівської міської ради «Міський будинок культури», КЕКВ 2210- 43 000 грн.,
* продовження терміну обслуговування бухгалтерської комп’ютерної програми «СОФТМАКС» на 1 рік, КЕКВ 2240 – 15 696 грн.,
- проведення навчально-тренувальних зборів, змагань та заходів з            неолімпійських видів спорту, КПКВ 1115012, КЕКВ 2282 – 50 000 грн.,
- утримання Комунального закладу «Дитячо-юнацька спортивна школа» Богодухівської міської ради Харківської області, КПКВ 1115031, в сумі         123 320 грн., а саме для:
 * придбання БФП в кількості 2 шт. (32000 грн.), тачки будівельно-садової для робіт на стадіоні «Колос» (3 800 грн.), всього КЕКВ 2210 – 35 800 грн.,
* проходження медичного огляду працівників ДЮСШ (35 120 грн.), оплата послуг інтернет провайдера на стадіоні «Колос» (2 400 грн.), всього КЕКВ 2240 – 37 520 грн.,
* проведення навчально-тренувальних заходів та зборів, участь у змаганнях, КЕКВ 2282 – 50 000 грн.,
- відновлення дебету двох свердловин (внутрішньо свердловинних     робіт ) (відновлення дебету водозабірної свердловини)), а саме:
*с.Максимівка ,
* с.Сазоно-Баланівка
Разом по КПКВ 0216013, КЕКВ 2610 –  794 875 грн.,
- забезпечення діяльності КП «Господар», КПКВ 0216030, КЕКВ 2610-     1 508 000 грн., а саме для:
* придбання засобів пожежогасіння та пожежного інвентарю – 60 000 грн.,
* придбання канцтоварів  – 30 000 грн.,
* послуги з видалення аварійних дерев – 50 000 грн.,
* технічне обслуговування транспортних засобів – 70 000 грн.,
* придбання відеокамер, елементів, обладнання, матеріалів, кабелів, кріпильних деталей для встановлення системи відео спостереження в будинку комунальної форми власності за адресою: селище Шарівка, вул. Санаторська,7 – 38 000 грн.,
* придбання ПММ – 1 170 000 грн.,
* придбання засобів індивідуального захисту – 30 000 грн.,
* придбання запасних частин та комплектувальних виробів для ремонту виробничого та невиробничого обладнання (бензокоси, бензопили) – 50 000 грн.,
* обов’язкове страхування цивільно-правової відповідальності транспортних засобів – 10 000 грн.,
- здійснення геодезичних послуг по виготовленню планів кадастрової зйомки, земельних масивів сільськогосподарського призначення для ведення сільськогосподарського виробництва вид угідь сіножаті, які частково перебувають в оренді ФГ «Агрослобода». Ці дані в подальшому будуть використовуватись для визначення та розрахунку розміру шкоди завданої власникам землі та землекористувачам на території Богодухівської міської ради Харківської області (Програма соціально-економічного та культурного розвитку Богодухівської міської територіальної громади на 2025 рік) , КПКВ 0217130, КЕКВ 2281-  30 000 грн.,
-надання субвенції районному бюджету Богодухівської районної ради по КПКВ 3719770, КЕКВ 2620 для створення умов для забезпечення безперебійного функціонування, а також оперативного та ефективного прийняття управлінських рішень Богодухівською районною державною (військовою) адміністрацією Харківської області в сумі  250 000 грн. (Програма соціально-економічного та культурного розвитку Богодухівської міської ради на 2025 рік),
- надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 2620 на виконання:
Комплексної Програми профілактики злочинності та правопорушень на території Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2026 роки на придбання паливно-мастильних матеріалів для подальшого забезпечення службових автомобілів поліцейських офіцерів громади   -  98 000 грн.,
 Програми взаємодії регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Харківській, Полтавській та Сумській областях із Богодухівською міською радою в сфері надання адміністративних послуг населенню на 2024-2025 роки для придбання моноблоків, іншої супутньої оргтехніки та деяких предметів меблів для територіального сервісного центру № 6343 (на правах відділу м. Богодухів)  РСЦ ГСЦ МВС в Харківській, Полтавській та Сумській областях (філія ГСЦ МФС) – 150 000 грн.,
-  передачі коштів із загального фонду бюджету до спеціального фонду (бюджету розвитку) в сумі   4 295 449  грн., а саме для:
- придбання комп’ютерної та оргтехніки для Кленівського та Івано-Шийчинського старостинського округів, Управління ”Центр надання адміністративних послуг» та Відділу інформаційних технологій та масових комунікацій , КПКВ 0210150, КЕКВ 3110- 187 000 грн.,
- придбання для відділення соціальної допомоги вдома КЗ «Центр надання соціальних постуг» електровелосипедів – 5 шт., КПКВ 0813241, КЕКВ 3110- 200 000 грн.,
-  придбання комплектувальних виробів і обладнання для спеціальної техніки (адаптер для телескопічних навантажувачів), КПКВ 0216030, КЕКВ 3210- 50 000 грн.,
- виконання робіт згідно проектно-кошторисної документації «Капітальний ремонт дорожного покриття по вул. Миру від пл. Свято-Духівська, буд.1 до вул. Героїв Рятувальників буд. 1 в місті Богодухів Богодухівського району ( з урахуванням технічного нагляду за роботами, експертизи і здійснення авторського нагляду), КПКВ 0217461, КЕКВ 3210 – 1499 976 грн.,
- виконання робіт згідно проектно-кошторисної документації «Капітальний ремонт дорожного покриття по вул. Привокзальна Слобідка від буд. №24  до буд. №40 в місті  Богодухів Богодухівського району ( з урахуванням технічного нагляду за роботами, експертизи і здійснення авторського нагляду), КПКВ 0217461, КЕКВ 3210 – 1499 673 грн.,
- придбання асенізаційного автомобіля для систематичного перевезення рідких побутових відходів в зв’язку з модернізацією очисних споруд, часткова оплата, КПКВ 0217670, КЕКВ 3210 – 858 800 грн. (загальна вартість автомобіля  4 000 000 грн.),
        Відповідні зміни вносяться до додатків  1, 2,  3, 5, 7 рішення сесії.
 
        VIII. Надходження до бюджету розвитку спеціального фонду бюджету МТГ по ККД:
33010100 «Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим» - 64 200 грн.,
33010500 «Кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної або комунальної власності, передбачені пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України -1 507 600 грн.,
спрямовуються  на наступні капітальні видатки:
- придбання медичного обладнання для КНП Богодухівська ЦРЛ БМР, КПКВ 0212010, КЕКВ 3210 в сумі 399 000 грн., а саме:
* комп’ютерного енцефалографу – 300 000 грн.,
* багатофункціональних пристроїв (принтерів) для медпрацівників лікарні – 99 000 грн.,
- придбання ноутбуків у кількості 2 шт. для КЗ Богодухівської міської ради «Міський будинок культури» , КПКВ 1014060, КЕКВ 3110- 50 000 грн.,
- придбання твердопаливного котла «Мрія» для Сіннянського сільського клубу-філії Комунального закладу Богодухівської міської ради «Міський будинок культури», КПКВ 1014060, КЕКВ3110 в сумі  80 000 грн.
- проведення експертизи проекту «Коригування робочого проекту «Реконструкція сектору військових поховань на міському кладовищі за адресою: м. Богодухів Богодухівського району Харківської області вул. Захисників України,72», КПКВ 0216030, КЕКВ 3210 – 10 000 грн.,
- придбання асенізаційного автомобіля для систематичного перевезення рідких побутових відходів в зв’язку з модернізацією очисних споруд, часткова оплата, КПКВ 0217670, КЕКВ 3210 – 1032 800 грн. (загальна вартість автомобіля  4 000 000 грн.), 
Відповідні зміни вносяться до додатків  1, 2,  3, 5, 7 рішення сесії.
 
ІХ. Нерозподілена додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 15 квітня 2025 року №358-р  в сумі 2 108 400 грн.  розподіляється на часткову оплату за  придбання асенізаційного автомобіля для систематичного перевезення рідких побутових відходів в зв’язку з модернізацією очисних споруд, КПКВ 0217670, КЕКВ 3210, (загальна вартість автомобіля  4 000 000 грн.), 
Відповідні зміни вносяться до додатків   2,  3, 7 рішення сесії.
 
Х. Відповідно до звернення головного розпорядника коштів – управління освіти – проводиться перерозподіл видатків наступним чином:
- зменшуються видатки по КПКВ 0611021, КЕКВ 2230 в сумі 530 000 грн. і спрямовуються на:
- придбання матеріалів для виконання робіт господарським способом у закладах дошкільної освіти громади (КЗ «Шарівський заклад дошкільної освіти (ясла-садок) «Калинка» БМР БР Х/о»-заміна шиферних листів на покрівлі закладу, КЗ «Гавришанський заклад дошкільної освіти (дитячий садок) БМР БР Х/о»- облаштування водовідведення дошових вод з будівлі), КПКВ 0611010, КЕКВ 2210 – 41 000 грн.,
- проведення поточних ремонтів у закладах освіти громади:
* ремонт частини шиферної покрівлі КЗ «Богодухівський заклад дошкільної освіти (ясла-садок) №5 «Ялинка» БМР БР Х/о», КПКВ 0611010, КЕКВ 2240 – 100 000 грн.,
* посилення фундаменту з облаштування відмосток, армування та штукатурення стін будівлі котельні КЗ «Крисинська гімназія» БМР БР Х/о, КПКВ 0611021, КЕКВ 2240 – 130 000 грн.,
 * демонтаж димохідної труби від непрацюючої твердопаливної котельні КЗ «Улянівська гімназія» БМР БР Х/о, КПКВ 0611021, КЕКВ 2240 –          35 000 грн.,
* заміна частини димохідної труби котельні КЗ «Івано-Шийчинська гімназія» БМР БР Х/о», КПКВ 0611021, КЕКВ 2240- 60 000 грн.,
* облаштування прилеглої території та входу до будівлі КЗ «Богодухівський центр дитячої та юнацької творчості» БМР Х/о для забезпеченості доступності будівлі для малобільних груп населення, КПКВ 0611070, КЕКВ2240- 164 000 грн.
 
ХІ. Відповідно до звернення КП «Господар» перерозподіляються кошти по КПКВ 0216030, КЕКВ 2610 наступним чином:
- зменшуються видатки передбачені на:
 * придбання запасних частин, матеріалів, комплектувальних виробів в сумі 100 000 грн.,
* дезінфекцію питної води шахтних колодязів на території Богодухівської міської територіальної громади в сумі 25 200 грн.,
* придбання обладнання, частин для світлофорів в сумі  29 000 грн.,а
        - збільшуються видатки на:
 * послуги з експертизи стану охорони праці та безпеки промислового виробництва підприємства під час експлуатації машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки  у сумі 100 000 грн.,
* послуги лабораторій дослідження питної води  – 25 200 грн.,
*придбання матеріалів та обладнання для ремонту електромереж – 29 000 грн.
ХІІ. Відповідно до звернення КП «Богодухіввода» проводиться перерозподіл видатків по КПКВ 0216071, КЕКВ 2610 наступним чином:
- зменшуються видатки по електроенергії  в серпні на 165800 грн. і
- спрямовуються на серпень на заробітну плату в сумі 109308 грн., нарахування на заробітну плату – 21505 грн., податок на землю – 34987 грн.
 
ХІІІ.  Відповідно до листа Військової частини 1302, виділені на сесії від 14.02.2025 р. № 8196-VІІІ кошти у вигляді субвенції державному  бюджету по Програмі посилення обороноздатності держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2024-2025 на придбання безпілотних авіаційних комплексів (безпілотних літальних апаратів), та запасних частин, комплектуючих для цих комплексів та засобів із спеціального фонду бюджету в сумі 200 000 грн. перерозподіляються на придбання запасних частин та комплектуючих безпілотних авіаційних комплексів (безпілотних літальних апаратів) на загальний фонд бюджету в сумі      200 000 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків   2,  3, 5, 7 рішення сесії.
 
Враховуючи вищезазначені зміни, пропонується нова редакція рішення про бюджет міської територіальної громади на 2025 рік з додатками.
 
Начальник відділу фінансів               Олександр  КОВАЛЬОВ