Пояснювальна записка до проекту рішення сесії 16.10.2026
„Про внесення змін до рішення міської ради від 24 грудня 2025 року №9175-VІІІ „Про бюджет міської територіальної громади на 2026 рік”
І. За рахунок перевиконання дохoдної частини бюджету за січень-вересень 2026 року в сумі 10 063 389 грн. по ККД:
11010100 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачуються податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати» в сумі 9 312 700 грн.,
13030700 «Рентна плата за користування надрами для видобування нафти (крім видобування нафти, визначеної як Актив природних ресурсів)» – 35 900 грн.
14040200 «Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України)»- 237 600 грн.,
18010300 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості» - 267 100 грн.,
18011000 «Транспортний податок з фізичних осіб» - 27 200 грн.,
21081500 «Штрафні санкції, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» – 18 600 грн.,
22080400 «Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності» – 161 400 грн.,
22090400 «Державне мито, пов`язане з видачею та оформленням закордонних паспортів (посвідок) та паспортів громадян України» - 85 грн.,
24060300 «Інші надходження» - 2 804 грн.
передбачаються видатки в сумі 10 063 389 грн. на:
- забезпечення діяльності КНП Богодухівська ЦРЛ, КПКВ 0212010, КЕКВ 2610- 1384 080 грн., 3210- 1 122 109 грн., в сумі 2 506 189 грн., а саме:
* придбання медикаментів та виробів медичного призначення – 141 514 грн.,
* проведення ремонтних робіт в одному з підвальних приміщень будівлі розташованого за адресою: Харківська область, м. Богодухів, вул. Дмитра Чернієнка 13, для створення найпростішого укриття – 199 900 грн.,
* оплати послуг з поточного ремонту рентгенодіагностичного комплексу (РДК) КРД-50 «Індіаком-01» зав №1028,2003р – 87 900 грн.,
* проведення комплексних електричних вимірювань та випробувань електрообладнання і електричних мереж закладу- 39 000 грн.,
* придбання апарата штучної вентиляції легень експертного класу S1100А з комплектом багаторазового дихального контуру неонатальний, або (еквівалент) – 1 122 109 грн.
* придбання дизельного палива на 14 діб роботи генераторів в кількості 9299 літрів в сумі 915 766 грн.,
- забезпечення діяльності КП «Господар»:
КПКВ 0216030, КЕКВ 2610 в сумі 2 837 600 грн., а саме для:
*придбання ПММ – 2 766 600 грн.,
* придбання садово-паркових світильників – 28 000 грн.,
* придбання матеріалів, будівельних матеріалів, інструментів для системи відеоспостереження – 43 000 грн.,
- відшкодування різниці в тарифах, КПКВ 0216071, КЕКВ 2610 -2 500 000 грн. :
*КП «Богодухіввода» в сумі 1 500 000 грн.,
*КП Господар» - 1 000 000 грн.
- розробку документації (Програма соціально-економічного та культурного розвитку Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки (зі змінами) та Програма охорони навколишнього природного середовища Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки (зі змінами)) , КПКВ 0217130, КЕКВ 2281 на загальну суму 90 000 грн., а саме:
1. Розроблення паспорта водного об’єкту, що розташований на земельній ділянці площею 5,0000 га, цільове призначення: для рибогосподарських потреб, кадастровий номер: 6320886500:02:001:0451, яка знаходиться за межами населеного пункту с.Петропавлівка Богодухівського району Харківської області, Прогнозований обсяг фінансових ресурсів для виконання робіт становить 45 000 грн.
2. Розроблення паспорта водного об’єкту, що розташований на земельній ділянці площею 32,4507 га, цільове призначення: для рибогосподарських потреб, кадастровий номер: 6320888001:00:001:0202, яка знаходиться в межах населеного пункту с. Сінне Богодухівського району Харківської області. Прогнозований обсяг фінансових ресурсів для виконання робіт становить 45 000 грн.
- додатково на розробку документації (Програма соціально-економічного та культурного розвитку Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки (зі змінами) та Програма розроблення (оновлення) землевпорядної та містобудівної документації Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки (зі змінами)), КПКВ 0217130, КЕКВ 2281 на загальну суму 55 000 грн., а саме:
1. Розроблення технічної документації із землеустрою щодо інвентаризації земельної ділянки комунальної власності, орієнтовною площею 4,0000 га, розташованої за межами с. Кадниця Богодухівського району Харківської області, з цільовим призначенням – для культурно-оздоровчих потреб, рекреаційних, спортивних і туристичних цілей (КВЦПЗД 10.08), найближчий кадастровий номер 6320885000:02:001:0117 в сумі 25 000 грн.
2. Розроблення технічної документації з нормативної грошової оцінки земельної ділянки площею 5,0000 га, цільове призначення: для рибогосподарських потреб, кадастровий номер: 6320886500:02:001:0451, розташованої за межами населеного пункту с. Петропавлівка Богодухівського району Харківської області в сумі 30 000 грн.
- надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 2620, КЕКВ 3220 в сумі 2 074 600 грн., в тому числі на виконання:
- Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2026-2028 роки (1 980 000 грн.) для забезпечення потреб:
* військової частини А7033 для закупівлі Безпілотних літальних апаратів та комплектуючих до БПЛА, КЕКВ 2620 – 1 500 000 грн.,
* військової частини А7383 для закупівлі автомобільного транспорту , КЕКВ 3220 –280 000 грн.,
* військової частини 3042 для закупівлі необхідного обладнання , КЕКВ 3220 –200 000 грн.,
-Комплексної Програми профілактики злочинності та правопорушень на території Богодухівської міської територіальної громади на 2024-2026 роки, КЕКВ 2620 для придбання автомобільних відео реєстраторів та карт пам’яті для Богодухівського РВП ГУНП в Харківській області – 56 000 грн.,
- Програми фінансової підтримки діяльності Богодухівського управління Державної казначейської служби України Харківської області щодо оплати енергоносіїв , КЕКВ 2620 – 38 600 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків 1, 3, 5, 7 рішення сесії.
ІІ. За рахунок перерозподілу коштів по додатковій дотації з державного бюджету (ККД 41021400) із КПКВ 0617640, КЕКВ 3110 (головний розпорядник – Управління освіти) із «закупівлі гібридної СЕС 50 кВт для безперебійного живлення установ та закладів освіти» в сумі 29 286 грн., із КПКВ 0217640, КЕКВ 3110, 3210 (головний розпорядник – виконавчий комітет міської ради) із «придбання однією одиниці акумуляторної батареї для сонячної установки в будівлі ЦНАПу в сумі 3100 грн., із «придбання сонячних панелей в комплекті КП «Господар» в сумі 7 020 грн., із КПКВ 0218220 «Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення», КЕКВ 2282 – 119 080 грн., всього 158 486 грн. спрямовуються на придбання медикаментів та виробів медичного призначення в КНП «Богодухівська ЦРЛ», КПКВ 0212010, КЕКВ 2610 в сумі 158 486 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків 3, 7 рішення сесії.
ІІІ. На виконання комплексної Програми підтримки Захисників і Захисниць України та членів їхніх сімей у Богодухівській міській територіальній громаді на 2026-2028 роки спрямовується за рахунок перерозподілу коштів по додатковій дотації з державного бюджету (ККД 41021400) із КПКВ 0617640, КЕКВ 3110 (головний розпорядник – Управління освіти) із «закупівлі гібридної СЕС 50 кВт для безперебійного живлення установ та закладів освіти» в сумі 2014 714 грн., із КПКВ 1017640, КЕКВ 3110 (головний розпорядник – відділ культури і туризму міської ради) із «придбання акумуляторної низьковольтної батареї для Міського будинку культури- 86 грн. та перерозподілу видатків із КПКВ 1011080, КЕКВ 2111- 397 700 грн., КЕКВ 2120- 87 500 грн. додатково 2 500 000 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків 3, 7 рішення сесії.
ІV. Відповідно до звернення військової частини А5092, у зв’язку з неможливістю використання коштів субвенції, виділеної рішенням сесії міської ради від 12 червня 2026 року №9595-VІІІ, для закупівлі пультів та окулярів для дистанційного керування БПЛА, КЕКВ 2620 в сумі 600 000 грн., дозволити використати для закупівлі комплектуючих для безпілотних літальних апаратів (БПЛА).
V. Відповідно до звернення КНП «ЦПМСД», з метою сталого функціонування, недопущення кредиторської заборгованості та підготовкою установи до опалювального періоду 2026-2027 років перерозподіляються кошти з інших енергоносіїв (придбання дров) на оплату послуг (крім комунальних), а саме: на послуги з розпилювання та рубки дров в сумі 102 440 грн.
VІ. Аналогічно, за зверненням Відділу культури і туризму по КПКВ 1014060, із КЕКВ 2275 на КЕКВ 2240 перерозподіляється 100 000 грн.
Крім того, передбачені в кошторисі на 2026 рік кошти на придбання дров в сумі 850 000 грн. перерозподіляються на придбання паливних пелет – 200 000 грн., дров твердих порід- 650 000 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатку 3 рішення сесії.
VІІ. За рахунок зменшення видатків по КПКВ:
0217693, КЕКВ 2281 – 11 000 грн.,
0611070, КЕКВ 3132- 1 400 000 грн.
кошти спрямовуються на КПКВ:
0212010, КЕКВ 2610- 170 000 грн. (проведення технічного обслуговування та ремонт апарату штучної вентиляції легень CARINA),
0212111, КЕКВ 2610 – 48 000 грн. (придбання запчастин для автомобілів),
0216013, КЕКВ 2610- 597 600 грн. (закупівля додаткового обсягу 6000 л ПММ),
0216030, КЕКВ 2610- 30 000 грн. (придбання матеріалів, будівельних матеріалів, інструментів для проведення ремонтних робіт господарським способом ),
0216030,КЕКВ 2610 – 233 400 грн. (придбання ПММ),
0810160, КЕКВ 2111- 250 000 грн., КЕКВ 2120- 55 000 грн., разом 305 000 грн.(заробітна плата з нарахуваннями до кінця року),
1011080, КЕКВ 2240-27 000 грн. (оплата послуг з демонтажу та повторного встановлення (монтажу) сонячних панелей на даху будівлі, пошкоджених внаслідок влучання російського БПЛА).
Відповідні зміни вносяться до додатків 3, 7 рішення сесії.
VІІI. Відповідно до звернення головного розпорядника коштів -Відділу у справах молоді та спорту міської ради, проводиться перерозподіл видатків наступним чином:
- зменшуються видатки по КПКВ 1113133, КЕКВ 2730 в сумі 35 000 грн., а
- збільшуються видатки по КПКВ:
1115012, КЕКВ 2282- 15 000 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків 3, 7 рішення сесії.
ІХ. За рахунок залишку коштів екологічного податку, що утворився станом на 01.01.2026 року на виконання Програми охорони навколишнього природного середовища Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки передбачаються видатки на придбання змінних контейнерів, КПКВ 0218340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів», КЕКВ 3210 в сумі 500 000 грн.
Відповідні зміни вносяться до додатків 2, 3, 7 рішення сесії.
Х. Також є потреба у перерозподілі коштів по КПКВ 0217130, КЕКВ 2281 наступним чином:
- зменшуються видатки на «Проведення інвентаризації земельних ділянок сільськогосподарського призначення (несільськогосподарських угідь) під полезахисними лісовими смугами колишніх колективних сільськогосподарських підприємств на території Богодухівської міської ради Богодухівського району Харківської області» в сумі 105 000 грн. , а збільшуються на «Надання послуги з оцінки майна- гідротехнічна споруда, гребля: за адресою: за межами населеного пункту:
- с-ще Таверівка Богодухівської міської територіальної громади Богодухівського району Харківської області» в сумі 15 000 грн.
- на території Богодухівської міської ради Богодухівського району Харківської області» - 15 000 грн.
- с. Шийчине на території Богодухівської міської територіальної громади Богодухівського району Харківської області 15 000 грн.
- с. Шийчине на території Богодухівської міської територіальної громади Богодухівського району Харківської області» 15 000 грн.
- селища Вікторівка на території Богодухівської міської територіальної громади Богодухівського району Харківської області» - 15 000 грн.
- с. Вінницькі Івани на території Богодухівської міської територіальної громади Богодухівського району Харківської області» - 15 000 грн.
- села Матвіївка на території Богодухівської міської територіальної громади Богодухівського району Харківської області» - 15 000 грн.
Зазначені Заходи передбачені Програмою соціально-економічного та культурного розвитку Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки (зі змінами).
ХІ. За зверненням КНП «ЦПМСД», передбачені кошти на поточний ремонт ФП с.Купєваха на встановлення вікон в сумі 100 000 грн. перерозподіли на поточний ремонт ФП с.Купєваха: встановлення вікон – 82 000 грн., ремонт даху (заміна коньків даху) – 18 000 грн.
Враховуючи вищезазначені зміни, пропонується нова редакція рішення про бюджет міської територіальної громади на 2026 рік з додатками.
Начальник відділу фінансів Олена НЕЖИД