Текст:

Пояснювальна записка до проекту рішення сесії 03.07.2026

„Про внесення змін до рішення міської ради від 24 грудня  2025 року         №9175-VІІІ „Про бюджет міської територіальної громади на 2026 рік”

 

І. За рахунок вільного залишку коштів міського бюджету, що утворився на початок бюджетного періоду, передбачаються видатки в сумі  3 893 200 грн., в тому числі для:

- надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 3220 в сумі 3 893 200  грн. на виконання Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2026-2028 роки  для забезпечення потреб:

* військової частини А4773, в сумі 100 000 грн., для придбання оргтехніки,

* військової частини А4124, в сумі 3 793 200 грн., для придбання обладнання, предметів довгострокового користування та матеріально-технічного забезпечення.

Відповідні зміни вносяться до додатку 2, 3, 5, 7 рішення сесії.

 

ІІ.  За рахунок перевиконання доходної частини бюджету за підсмками І півріччя 2026 року  в сумі 8 754 000 грн.  по ККД:

         11010100 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачуються податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати» в сумі  3 082 200 грн.,

        11010400 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата» – 626 700 грн,

        13010200 «Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування)»  – 357 000 грн.,

        13030800 «Рентна плата за користування надрами для видобування природного газу (крім видобування природного газу, визначеного як Актив природних ресурсів)»  – 186 700 грн.,

        14031900 «Пальне» -722 900 грн.,

        14040100 «Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України»  – 238 000 грн.,

        14040200 «Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України)»

 - 215 800 грн.,

        18010300 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості»-  4 900 грн.,

        18010500 «Земельний податок з юридичних осіб»  - 251300 грн.,

        18010600- «Орендна плата з юридичних осіб»- 1378 700 грн.,

        18010900 «Орендна плата з фізичних осіб»-  401 800 грн.,

        18011000 « Транспортний податок з фізичних осіб»  -2100 грн.,

        18050300 «Єдиний податок з юридичних осіб»   - 285 600 грн.,

        18050400 «Єдиний податок з фізичних осіб»   – 914 800 грн.,

        18050500 «Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків» – 19200 грн.,

        21081500 Штрафні санкції, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального»  -24 800 грн.,

        22090100 «Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування»  – 41 500 грн.

 

        передбачаються видатки на загальну суму  8 754 000 грн., а саме на:

 

-  надання субвенції обласному бюджету на умовах співфінансування для придбання шкільних автобусів у 2026 році, а саме  для Комунального закладу «Богодухівський ліцей №3» Богодухівської міської ради Богодухівського району Харківської області чотирьох шкільних автобусів, спеціально обладнаних для перевезення маломобільних груп населення, у тому числі спеціальних шкільних автобусів (орієнтовна загальна вартість таких шкільних автобусів становить 17 600 000 грн.),  КПКВ 3719720, КЕКВ 3220 , передбачений обсяг співфінансування -1 760 000 грн., або 10% від загальної вартості,

 

 - надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, КЕКВ 3220  на виконання Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2026-2028 роки  для забезпечення потреб військової частини А4124, в сумі     6 994 000 грн., для придбання обладнання, предметів довгострокового користування та матеріально-технічного забезпечення.

 

        Відповідні зміни вносяться до додатку 1, 3, 5, 6, 7 рішення сесії.

 

ІІІ. Для забезпечення потреби у виконанні окремих видатків проводиться перерозподіл наступним чином:

зменшуються видатки по КПКВ 0210150, КЕКВ 3132 в сумі 9 888 767 грн. і відповідно збільшуються видатки в сумі 9888 767 грн. для:

  - виконання Програми інформатизації Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки, а саме - на поновлення ліцензії антивірусного програмного забезпечення ESET PROTEST Complete на 120 робочих місць строком на 1 рік,  КПКВ  0210150, КЕКВ 2240 –  193 967 грн.,

 

- впровадження Інтернету Радіолінк і забезпечення щомісячної оплати в відділ фінансів міської ради, КПКВ 3710160, КЕКВ 2240- 28 000 грн.,

 

- виготовлення проєктно-кошторисної документації  та проходження експертизи за об’єктом “Благоустрій території Комунального закладу «Богодухівський ліцей №3» Богодухівської міської ради Богодухівського району Харківської області за адресою: Харківська область, місто Богодухів, вулиця Миколи Моргунова, 7 А», КПКВ 0611021, КЕКВ 2240- 90 000 грн.,

 

- технічне обслуговування рентгенологічного обладнання в КНП Богодухівська ЦРЛ, КПКВ 0212010, КЕКВ  2610 – 200 000 грн.

 

- утримання Комунального закладу Богодухівської міської ради «Міський будинок культури», КПКВ 1014060 в сумі 420 000 грн., а саме:

 * проведення поточного ремонту кімнати із заміною віконних блоків        (4 шт.) Гутянського сільського клубу-філії Комунального закладу Богодухівської міської ради «Міський будинок культури» за адресою: Харківська область, Богодухівський район, селище Гути, вулиця Миру, будинок 30 , КПКВ 1014060, КЕКВ 2240 – 170 000 грн.,

* проведення поточного ремонту частини даху, пошкодженого вибухом, Максимівського сільського клубу-філії Комунального закладу Богодухівської міської ради «Міський будинок культури» за адресою: Харківська область, Богодухівський район, селище Максимівка, вулиця Харківська, будинок 86/2 , КПКВ 1014060, КЕКВ 2240 – 200 000 грн.,

* виконання робіт із вогнезахисного оброблення дерев’яних конструкцій  Максимівського сільського клубі-філії Комунального закладу Богодухівської міської ради «Міський будинок культури» за адресою: Харківська область, Богодухівський район, селище Максимівка, вулиця Харківська, будинок 86/2 , КПКВ 1014060, КЕКВ 2240 – 50 000 грн.,

 

- придбання квітів та квіткової продукції для забезпечення проведення культурно-мистецьких заходів, КПКВ 1014082, КЕКВ 2282 – 150 000 грн.,

 

- - забезпечення діяльності КП «Господар», КПКВ 0216030, КЕКВ 2610-  в сумі 624 000 грн., а саме для:

* придбання прапорів – 50 000 грн.,

* ритуальні послуги – 50 000 грн.,

* придбання матеріалів і обладнання для ремонту електромереж –              51 500 грн.,

* придбання матеріалів для ремонту системи відеоспостереження –           52 500 грн.,

* придбання будівельних матеріалів для благоустрою (тротуарна плитка сухопресована, поребрик) – 420 000 грн.,

 

- проведення капітального ремонту доріг, вулиць та тротуарів комунальної власності в населених пунктах Богодухівської громади ( виготовлення проєктно-кошторисної документації, технічний нагляд за роботами, експертизи і здійснення авторського нагляду) дорожнє покриття на ділянці дороги по площі Соборності від буд.№3 до перехрестя з вул..Центральна м.Богодухів Богодухівського району, КПКВ 0217461, КЕКВ 3210 в сумі 4 000 000 грн.,

 

- розроблення технічної документації із землеустрою щодо інвентаризації земельної ділянки комунальної власності, площею 0,8369 га, розташованої в с. Кадниця Богодухівського району Харківської області, з цільовим призначенням – для сінокосіння (КВЦПЗ 10.06), (Програма соціально-економічного та культурного розвитку Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки (зі змінами), та Програма розроблення (оновлення) землевпорядної та містобудівної документації Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки (зі змінами)), КПКВ 0217130, КЕКВ 2281 в сумі 20 000 грн.

 

- надання субвенції державному бюджету, КПКВ 3719800, в сумі         4 162 800  грн. на виконання Програми посилення обороноздатності і безпеки держави та сприяння матеріально-технічному забезпеченню Збройних Сил України на 2026-2028 роки  для забезпечення потреб:

* військової частини А4124, для придбання обладнання, предметів довгострокового користування та матеріально-технічного забезпечення, КЕКВ 3220 в сумі  2 662 800 грн.,

* військової частини А5161, для закупівлі матеріалів необхідних для обладнання одного з пунктів управління армійського корпусу, КЕКВ 2620 в сумі  1 000 000 грн.,

* військової частини А4820,  з метою придбання для механізованого батальйону наступного майна: акумуляторних батарей, пристроїв мережевої комунікації передачі телеметрії «Вампір», супутникових модемів Starlink Mini Internet Satellite , КЕКВ 2620 в сумі  500 000 грн.,

 

Відповідні зміни вносяться до додатку  3, 5, 7 рішення сесії.

 

ІV. Відповідно до звернення Управління освіти Богодухівської міської ради Харківської області проводиться перерозподіл затверджених асигнувань для забезпечення оплати за проведені додаткові корекційно-розвиткові заняття дітей з ООП.

А саме, зменшуються видатки за КЕКВ 2111 на 23,00 грн., а збільшуються видатки за КЕКВ 2120 на 23,00 грн. КПКВК 0611200.

 

  Відповідні зміни вносяться до додатку 3 рішення сесії.

V. Відповідно до звернення відділу соціального захисту населення,  економія коштів по КПКВ 0813032 «Надання пільг окремим категоріям з оплати послуг зв’язку » в зв’язку із зменшенням  отримувачів послуг в сумі 83 000 грн. перерозподіляється на  оплату програмного забезпечення М.Е.doc, ІПК «Місцевий бюджет» по КПКВ 0810160, КЕКВ 2240 в сумі 20 000 грн. і придбання відзнаки Богодухівської міської ради «Честь і гідність Богодухівщини» по КПКВ 083242, КЕКВ 2282  в сумі 63000 грн.

 

VІ. З метою підвищення рівня забезпечення сталого розвитку Богодухівської міської територіальної громади з дотриманням громадських та приватних інтересів та з урахуванням пріоритетних напрямків розвитку, ефективного використання земельного фонду, економічного стимулювання раціонального використання та охорони земель, для забезпечення внесення відомостей до Державного земельного кадастру, здійснення контролю за використанням і охороною земель, визначення якісного стану земельних ділянок, їх меж, розміру, встановлення місця розташування об’єктів землеустрою, приведення у відповідність документів, що посвідчують право комунальної власності на земельні ділянки комунальної власності на території Богодухівської міської ради Харківської області, збільшення надходжень до міського бюджету, виникає потреба у розробці документацій із землеустрою та проведенні земле-оціночних робіт, що охоплюють територію всієї територіальної громади.

В зв’язку з чим, для приведення у відповідність документів, виникає потреба у зміні призначення видатків по КПКВ 0217130, КЕКВ 2281 на 2026 рік на загальну суму 600 000 грн., а саме:

Напрям: «Проведення комплексу робіт з розроблення нормативної грошової оцінки земель Богодухівської міської територіальної громади Богодухівського району Харківської області»

замінити на

Напрям: «Проведення комплексу робіт з розроблення нормативної грошової оцінки земельних ділянок в межах території Богодухівської міської територіальної громади Богодухівського району Харківської області».

 

VІІ. Відповідно до звернення відділу з питань цивільного захисту, оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами виконавчого комітету  міської ради, потребують перерозподілу кошти виділені відповідно до Цільової Програми розвитку цивільного захисту Богодухівської міської територіальної громади на 2026-2028 роки, КПКВ 0218110, КЕКВ 2282 в сумі 40 000 грн.: із «послуги з ремонту та технічного обслуговування систем засобів оповіщення та інформування населення» на  «переобладнання блока управління моторними сиренами».

Враховуючи вищезазначені зміни, пропонується нова редакція рішення про бюджет міської територіальної громади на 2026 рік з додатками.

 

Начальник відділу фінансів                                   Олена НЕЖИД